ابن عم مقرب من 401 (k) التقليدي ، يأخذ Roth 401 (k) المعاملة الضريبية لـ Roth IRA ويطبقها على خطة مكان عملك: تأتي المساهمات من راتبك بعد الضرائب ، لكن التوزيعات في التقاعد معفاة من الضرائب. هذا يعني أنك تتجنب دفع الضرائب على نمو الاستثمار.
يقدم حوالي نصف أصحاب العمل الآن Roth 401 (k) جنبًا إلى جنب مع الإصدار التقليدي. إذا كان الأمر كذلك ، فهل يجب أن تتجاهل الوضع الراهن? إليك ملخص سريع عن Roth 401 (k) vs. 401 (ك).
حيث يختلفون
أولاً ، ما هو غير مختلف: ينطبق حد المساهمة 401 (ك) على كلا الحسابين. يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 19500 دولار في عام 2021 و 20500 دولار لعام 2022 (26000 دولار في عام 2021 و 27000 دولار في عام 2022 لمن هم في سن الخمسين أو أكثر).
يمكنك المساهمة في كلا الحسابين في نفس العام ، طالما أنك تحتفظ بإجمالي مساهماتك تحت هذا الحد الأقصى.
حيث يختلف Roth 401 (k) و 401 (k) التقليدي في كيفية فرض الضرائب على المساهمات والتوزيعات.
روث 401 (ك) مقابل. تقليدي 401 (ك)
| المعاملة الضريبية للمساهمات | يتم تقديم المساهمات قبل الضريبة ، مما يقلل من الدخل الإجمالي المعدل الحالي الخاص بك. | يتم تقديم المساهمات بعد الضرائب ، دون أي تأثير على الدخل الإجمالي المعدل الحالي. يجب أن يذهب صاحب العمل المطابق للدولار إلى حساب ما قبل الضريبة ويتم فرض ضرائب عليه عند توزيعه. |
| المعاملة الضريبية للسحوبات | تخضع التوزيعات في التقاعد للضريبة كدخل عادي. | لا ضرائب على التوزيعات المؤهلة في التقاعد. |
| قواعد الانسحاب | تخضع عمليات السحب من المساهمات والأرباح للضريبة. قد يتم معاقبة التوزيعات إذا تم أخذها قبل سن 59½ ، ما لم تستوفي أحد استثناءات مصلحة الضرائب الأمريكية. | لا تخضع عمليات سحب المساهمات والأرباح للضريبة طالما أن التوزيع يعتبر مؤهلًا من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية: تم الاحتفاظ بالحساب لمدة خمس سنوات أو أكثر والتوزيع هو:
على عكس Roth IRA ، لا يمكنك سحب المساهمات في أي وقت تختاره. |
ما هو الأفضل لك?
يعود هذا القرار بشكل أساسي إلى الطريقة التي تريد بها وضع الأموال في الحساب وكيف تريد سحب الأموال.
لنبدأ اليوم - استثمار الأموال. إذا كنت تفضل دفع الضرائب الآن وإبعادها عن الطريق ، أو كنت تعتقد أن معدل الضريبة الخاص بك سيكون أعلى في التقاعد مما هو عليه الآن ، فاختر Roth 401 (k).
من خلال دفع الضرائب على هذه الأموال الآن ، فإنك تحمي نفسك من زيادة محتملة في معدلات الضرائب بحلول موعد التقاعد ، على الرغم من أن دخلك الخاضع للضريبة قد ينخفض ، مما قد يضعك في شريحة ضريبية أقل.
أنت تمنح نفسك أيضًا إمكانية الوصول إلى قدر أكبر من المال عند التقاعد: 100000 دولار في Roth 401 (k) تساوي 100000 دولار ، بينما 100000 دولار في 401 (k) التقليدية هي 100000 دولار أقل من الضرائب التي ستدين بها على كل منها توزيع.
في المقابل ، ستؤدي كل مساهمة من Roth 401 (k) إلى تقليل راتبك بأكثر من المساهمة التقليدية 401 (k) ، لأنها تتم بعد الضرائب وليس قبل ذلك. إذا كان هدفك الأساسي هو تقليل الدخل الخاضع للضريبة الآن أو تأجيل الضرائب حتى التقاعد لأنك تعتقد أن معدل الضريبة الخاص بك سينخفض ، فستفعل ذلك باستخدام 401 (k) التقليدي.
فقط اعلم هذا:
-
إنك تفرض هذه الضرائب على الطريق ، إلى وقت يكون فيه دخلك ومعدلات ضرائبك غير معروفة نسبيًا - وقد تكون أعلى إذا تقدمت في حياتك المهنية وبدأت في كسب المزيد
-
إذا كنت تريد أن تساوي قيمة 401 (k) التقليدية بعد خصم الضرائب ما يمكن أن تتراكم في Roth 401 (k) ، فأنت بحاجة إلى استثمار المدخرات الضريبية من مساهمة 401 (k) التقليدية كل عام. لمزيد من المعلومات حول هذا الموضوع ، راجع دراستنا حول ميزة Roth IRA ، والتي تنطبق أيضًا هنا.
إذا كنت لا تستطيع أو لن تستثمر تلك المدخرات الضريبية - وقد يكون مبلغًا كبيرًا ، بالنسبة لمن هم في أقواس ضريبية عالية يقدمون أقصى قدر من المساهمات - فإن Roth 401 (k) يعد اختيارًا جيدًا.
لا يتعلق الأمر بالضرائب فقط
الضرائب مهمة ، وهي العامل الأساسي في هذا النقاش. لكن هناك نقاط أخرى يجب مراعاتها:
-
سواء كنت مؤهلاً للحصول على Roth IRA. Roth IRAs لها حدود دخل ؛ روث 401 (ك) ق لا. إذا كنت تكسب الكثير لتكون مؤهلاً للحصول على Roth IRA ، فإن Roth 401 (k) هي فرصة للوصول إلى نمو استثمار Roth المعفى من الضرائب.
-
حدود دخل معينة عند التقاعد. يمكن أن يؤدي أخذ بعض من دخل التقاعد الخاص بك من عائلة روث إلى خفض إجمالي دخلك في نظر مصلحة الضرائب الأمريكية ، مما قد يؤدي بدوره إلى خفض نفقات التقاعد الخاصة بك. قد يقلل الدخل المنخفض عند التقاعد من الضرائب التي تدفعها على مزايا الضمان الاجتماعي وتكلفة أقساط الرعاية الطبية المرتبطة بالدخل.
-
الوصول إلى أموال التقاعد الخاصة بك. لسوء الحظ ، لا تتمتع Roth 401 (k) بالمرونة التي تتمتع بها Roth IRA ؛ لا يمكنك إزالة المساهمات في أي وقت. في الواقع ، في بعض النواحي ، يكون أقل مرونة من 401 (ك) التقليدي ، بسبب قاعدة الخمس سنوات هذه: حتى لو بلغت سن 59½ ، لن يكون توزيعك مؤهلاً ما لم تكن قد احتفظت به أيضًا الحساب خمس سنوات على الأقل. هذا شيء يجب مراعاته إذا بدأت متأخرة.
-
التوزيعات الدنيا المطلوبة في التقاعد. يتطلب كلا الحسابين من مالكي الحساب البدء في الحصول على التوزيعات في عمر 72 عامًا ، ولكن يمكن بسهولة تحويل الأموال في Roth 401 (k) إلى Roth IRA ، مما سيسمح لك بعد ذلك بتجنب تلك التوزيعات وحتى تمرير هذه الأموال إلى الورثة.
أخيرًا ، تذكر أنه يمكنك تقسيم الفرق والمساهمة في كلا الحسابين - ويمكنك التبديل ذهابًا وإيابًا طوال حياتك المهنية أو حتى خلال العام ، على افتراض أن خطتك تسمح بذلك. سيؤدي استخدام كلا الحسابين إلى تنويع وضعك الضريبي عند التقاعد ، وهو أمر جيد دائمًا.
