كيف يؤثر امتلاك أو بيع منزل على ضرائبك

تبدأ الإعفاءات الضريبية المتعلقة بالمنزل بمجرد أن تغلق مسكنك الجديد وتستمر طوال فترة إقامتك في المنزل. ولكن لتعظيمها ، عليك اتباع بعض القواعد.

المنزل ليس مجرد منزل

يمتلك أصحاب المنازل الأمريكيون مجموعة متنوعة من أنواع المنازل - ويعترف قانون الإيرادات الداخلية الفيدرالي بذلك.

عندما يتعلق الأمر بالإعفاءات الضريبية ، يمكن أن يكون منزلك عبارة عن منزل أو عمارات أو شقة تعاونية أو منزل متنقل أو حتى مركبة ترفيهية أو قارب. طالما أن لديها مرافق للنوم والطهي والحمام ، فإن مصلحة الضرائب تسمح لك بالمطالبة بالعديد من النفقات المتعلقة بالمنزل.

تفصيل الخصومات هو مفتاح الادخار

بمجرد امتلاك منزل ، ربما يتعين عليك تغيير عاداتك في تقديم الإقرارات الضريبية. يتطلب الحصول على ميزة ضريبية كاملة للممتلكات أن يقوم معظم الناس بالتفصيل بدلاً من استخدام الخصم القياسي. هذا يعني ملء النموذج الأطول 1040 والجدول أ المصاحب ، حيث تقوم بالتفصيل بنفقات خصم الضرائب المتعلقة بالمنزل. يجد معظم مالكي المنازل أن تحديد العناصر يستحق الجهد المبذول ، والكثير من البرامج الضريبية تخفف الألم عن هذه العملية.

»أكثر: تفصيل مقابل. الخصم القياسي

هناك قسمان رئيسيان في الجدول (أ) يتعاملان مع خصومات المنزل:

الرهن العقاري والفوائد المتعلقة بالمنزل

يأتي أكبر تخفيض ضريبي على العديد من مالكي المنازل من خلال مدفوعات الرهن العقاري الشهرية ، ويذهب جزء كبير منها إلى فوائد القروض. طالما أن قرض المنزل الخاص بك هو مليون دولار أو أقل ، فإن كل تلك الفوائد المدفوعة قابلة للخصم الضريبي. وإذا دفعت نقاط خصم للحصول على معدل قرض أقل ، يمكنك عادةً خصم هذه النقاط من ضرائبك أيضًا.

إذا كنت قد حصلت على قرض لشراء منزل أو حد ائتمان ، فيمكنك عمومًا خصم الفائدة التي دفعتها على هذا الدين. لا يهم إذا كنت قد استخدمت الأموال في إقامتك ، طالما أنك تلقيت 100000 دولار أو أقل.

يتم التعامل مع تأمين الرهن العقاري الخاص - الذي من المحتمل أن تدفعه إذا لم تسدد دفعة أولى بنسبة 20٪ - على أنه فائدة على الرهن العقاري وبالتالي فهو قابل للخصم ، على الأقل بالنسبة للسنة الضريبية 2016. المهم هو أنه لا يمكنك خصمها إذا كان لديك دخل أكبر من 109000 دولار.

الضرائب العقارية

في معظم الحالات ، يغطي جزء آخر من مدفوعات الرهن العقاري الشهرية ضرائب الممتلكات السنوية. (ثم ​​يدفع المقرض فاتورتك الضريبية.) في حالات أخرى ، يدفع لهم أصحاب المنازل مباشرة. في كلتا الحالتين ، يمكنك خصم هذه المدفوعات طالما أنك تملك مكان إقامتك.

إذا كانت هذه هي السنة الأولى لك في المنزل ، تحقق جيدًا من ورقة التسوية التي تلقيتها عند الإغلاق. ربما تقوم بتقسيم الضرائب العقارية للسنة مع البائع بناءً على تاريخ البيع. ستظهر الحصة التي دفعتها في هذا المستند الختامي وهي معفاة من الضرائب بالكامل.

»المزيد: جرب حاسبة الضرائب الفيدرالية هذه

لا ضريبة على بيع منزلك (حتى نقطة)

كل تلك السنوات التي تقضيها في منزلك يمكن أن توفر وفورات ضريبية كبيرة. ومع ذلك ، من المحتمل أن يأتي أفضل تخفيض ضريبي عند البيع.

عندما يبيع دافع ضرائب منفرد مسكنًا رئيسيًا ، يمكن أن يصل ربحه إلى 250 ألف دولار أمريكي ولا يدين بأي ضرائب على أرباح رأس المال. يتضاعف البدل للمتزوجين الذين يتقدمون بعودة مشتركة.

لاحظ أن مبلغ الاستبعاد الضريبي هذا يعتمد على ربحك ، وليس سعر مبيعاتك. يمكنك بيع منزلك مقابل مليون دولار وما زلت لا تدين بالعم سام طالما أن ربحك لا يزيد عن 250 ألف دولار أو 500 ألف دولار في حالة الزواج.

كيف تعرف أساس منزلك

يتم احتساب الربح من بيع المنزل كما هو الحال مع أي أصل رأسمالي آخر تبيعه: اطرح الأساس المعدل لمنزلك من السعر الذي حصلت عليه.

بالنسبة لمعظم مالكي المنازل ، فإن الأساس يساوي سعر الشراء الأصلي بالإضافة إلى قيمة جميع التحسينات الرأسمالية التي تم إجراؤها على العقار. يجب أن تضيف هذه التحسينات إلى قيمة منزلك ولا تشمل الصيانة والإصلاحات الروتينية.

تتبع ترقيات الممتلكات الخاصة بك. كلما زاد أساس منزلك ، انخفض ربح البيع الخاص بك ، ومن الناحية المثالية إلى مستوى معفى من الضرائب. (وحتى إذا حققت بعض الأرباح الخاضعة للضريبة على بيع منزلك ، فسيتم على الأقل فرض ضرائب على معدل ضريبة أرباح رأس المال على المدى الطويل الأقل.)

التأهل لبيع منزل معفى من الضرائب

مع مثل هذه المدخرات الضريبية الكبيرة ، قد تميل إلى أن تصبح بائع منزل متسلسل. يمكن أن ينجح ذلك ، ولكن يجب أن تفي ببعض المتطلبات من أجل التأهل للحصول على ربح بيع المنزل المعفي من الضرائب.

  1. يجب أن يكون العقار هو محل إقامتك الرئيسي. هذا هو المكان الذي تعيش فيه وتتصل بالمنزل حرفيًا.

  2. يجب أن تمتلك العقار لمدة عامين على الأقل قبل بيعه.

  3. يجب أن تكون قد عشت في العقار لمدة عامين من الخمس سنوات قبل بيعه. النبأ السار هنا هو أن الإقامة لا يجب أن تكون مستمرة. كان من الممكن أن تعيش في المنزل لمدة عام ، ثم تحصل على وظيفة خارج المدينة لمدة ثلاث سنوات ، قبل العودة إلى المنزل لمدة عام آخر ثم البيع.

  4. لا يمكنك بيع منزل وتجنب الضريبة على أرباحك خلال العامين الماضيين.

يلبي معظم الناس هذه المتطلبات. لذا ، بالإضافة إلى تعبئة متعلقاتك الشخصية في شاحنة متحركة ، فإنك تحزم شيكًا معفى من الضرائب في حسابك المصرفي.

ترك تعليقك

Please enter your comment!
Please enter your name here